ИИС как инструмент возврата подоходного налога-вопросы к знающим

Помогите ,пожалуйста , разобраться.
Дано:
-В декабре 2024 года заплачу налог за доход по вкладам за 2023год.Сумма приличная будет- около 40-50 тыс.
-Есть цель вернуть этот уплаченный налог .
-За 2024 год уплата другого вида подоходного налога -с зарплаты- будет копеечная, т.к. неофициально трудоустройство. Таким образом почти весь подоходный,уплаченный в 2024 году- это и будет этот налог в декабре.
-Платного лечения и образования нет
-Рассматриваю вариант вернуть налог с помощью открытия ИИС.
ВОПРОСЫ :Какие нюансы? Если открою его и внесу 400 тыс в декабре- то получится ли в марте 2025г подать декларацию на вычет? Правильно ли поняла, что срок ИИС три года и каждый год минимум 400 тыс вносить обязательно ? Если не планирую пользоваться инструментами инвестирования.а только ради вычета- так можно, у налоговой не будет вопросов?

Liliya_D,

Да , спасибо, оказывается уже 5 лет.Хорошо. Подскажите, а если вносить , не 400 тыс, а меньше, то соответственно 13% от суммы и смогу вернуть? При условии ,что уплата подоходного налогу на эту сумму была,правильно?
Т.е. если у меня налог в декабре придет 40 тыс, то я вношу около 300 тыс и в марте верну налог ,верно? И в принципе,каждый год могу пополнять ИИС только на ту сумму,которая позволит вернуть уплаченный налог в текущем году?

Liliya_D,
Т.е. за этот год получится точно, а за последующие возможно нет,а деньги будут там болтаться 5 лет, если я не планирую пользоваться инвестиционными инструментами -да,правильно?

Аноним 728: так можно, у налоговой не будет вопросов?

Могут быть, так как одним из условий получения вычета является: основной целью совершения сделки (операции) не являются неуплата (неполная уплата) и (или) зачет (возврат) суммы налога.
А у вас это будет как раз основной целью

Аноним 728: И в принципе,каждый год могу пополнять ИИС только на ту сумму,которая позволит вернуть уплаченный налог в текущем году?

А зачем? У вас средства будут просто болтаться на ИИС (читай обесцениваться), хотя вы могли бы бОльший % заработать на вкладах?
И снять свои внесённые средства сможете только через несколько лет. Смысл?

kinchev,

По правилам налоговая в таком случае должна с вас назад потребовать полученный вычет...

Liliya_D,

Если внести предельную сумму для получения вычета когда будут заканчиваться 5 лет, то я только за предыдущий год верну налог. А задача каждый год хотя бы 52 тыщи возращать,хотя за 2024г налог по доходу со вкладов будет явно больше . Деньги постоянно лет 10 хранятся на вкладах,а сейчас и ставки хорошие. ...А как можно сохранять и приумножать капитал , не платя налог? Можно ли? Я кроме вкладов ничем не пользуюсь,а накопилось с учетом сложного процента уже прилично и вот те раз-введен налог,жалко платить....! Идти учиться фин.грамотности? Мне кажется все остальное сложно и рискованно.Ну и во времена,когда по вкладам можно иметь 18% вобще ниче не делая- целесообразно вобще пользоваться другими инструментами,где надо мониторить и анализировать...

Аноним 728: Если внести предельную сумму для получения вычета когда будут заканчиваться 5 лет, то я только за предыдущий год верну налог. А задача каждый год хотя бы 52 тыщи возращать

Смотрите, если очень грубо
То есть в течение 5 лет вам ежегодно нужно будет пополнять ИИС на 400 тыс, чтобы вернуть макс НДФЛ. Всего на это потребуется 2 млн.
То есть внося эти средства ежегодно у вас накопится возврат налога 260 тыс. И грубо говоря доходность ваша будет 2,6% годовых.
А если держать 2 млн на вкладе 5 лет хотя бы под 13%, то через 5 лет ваш доход составит 1,3 млн.
Какой смысл схемы с ИИС в вашем случае, если вы никакие цб покупать не планируете?
Доходность по вкладам в ближайшие годы, а то и всегда явно будет больше 2,6%)))

Ну и помните, что средства на ИИС не застрахованы

Так что с учётом вышесказанного бросайте эту идею))
Если вы не планируете именно заниматься инвестированием и покупать цб.
Но тут конечно в любом случае не обойдется без

Аноним 728: .А как можно сохранять и приумножать капитал , не платя налог?

Никак)
Плюс риски

Мне казалось, что за вложения на ИИС можно не весь НДФЛ вернуть, а только уплаченный работодателем, т.е. налог на вклады не подходит. Ошибаюсь?

NNC,
Были разъяснения, что подходит.
Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 7 сентября 2021 г. N 03-04-05/72373 О налогообложении НДФЛ доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках:

• при определении основной налоговой базы в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, налогоплательщик вправе уменьшить сумму подлежащих налогообложению доходов на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 Кодекса.

kinchev,

Неправда. Подавать на вычет можно каждый год, если вносили на него деньги

kinchev,

А ,все ,поняла! Вы очень стратегически действовали. То есть, это например я могу хоть сегодня открыть ИИС с расчетом того,что к концу пятилетнего периода он мне будет полезен для получения вычета? И не пополнять и не пользоваться им,просто будет зафиксирован факт открытия? Так? Нет подвохов? Потом к концу года 5 летнего периода внесу 400 тыс, получу единожды вычет в начале след. налогового периода, закрою счет и заберу деньги, которые там пролежали всего 1-2 мес?

Анонимка,

Я посылаю вам флюиды благодарности))) А можете написать для только развивающихся в этом направлении формулу расчета рентабельности, которая берет в учет период в несколько лет,а покажет годовой процент рентабельности?Где то я ее потеряла в записях,а в интернете не найду быстро....